Freistellungsauftrag einrichten: Die Schritt-für-Schritt-Anleitung

Wer an der Börse investiert oder Zinsen auf dem Verrechnungskonto kassiert, sollte dem Finanzamt keinen Cent schenken. Über den Sparerpauschbetrag stehen jedem Anleger in Deutschland jedes Kalenderjahr 1.000 € (bzw. 2.000 € bei Ehepaaren) an steuerfreien Erträgen zu.

Damit deine Depotbank diese Gewinne nicht automatisch versteuert, musst du selbst aktiv werden und einen Freistellungsauftrag hinterlegen. In dieser Anleitung erfährst du, wie der Freistellungsauftrag funktioniert, wie du ihn in wenigen Klicks bei Trade Republic einrichtest und wie du deine Freibeträge bankübergreifend koordinierst.

Was ist ein Freistellungsauftrag und warum ist er unverzichtbar?

Ein Freistellungsauftrag ist eine schriftliche oder digitale Anweisung an deine Bank oder deinen Broker. Du weist das Institut damit an, anfallende Kapitalerträge (Dividenden, Zinsen, ETF-Erträge oder realisierte Aktiengewinne) bis zu einer festgelegten Höhe ohne Abzug der 25 % Abgeltungssteuer (zzgl. Soli und ggf. Kirchensteuer) direkt brutto an dich auszuzahlen.

Der direkte Hebel für deinen Sparerpauschbetrag

Der Gesetzgeber gewährt dir den Sparerpauschbetrag (§ 20 Abs. 9 EStG) zwar automatisch, deine Bank darf ihn aber erst dann anwenden, wenn du ihr einen Freistellungsauftrag erteilt hast. Liegt der Auftrag vor, greift der Schutzmechanismus ab dem ersten Cent Gewinn.

Was passiert, wenn du keinen Freistellungsauftrag erteilst?

Hast du keinen Freistellungsauftrag hinterlegt, ist die Bank gesetzlich verpflichtet, von jedem erzielten Euro Gewinn sofort 26,375 % (ohne Kirchensteuer) einzubehalten und an das Finanzamt abzuführen.

Das Geld ist zwar nicht verloren, aber es liegt beim Fiskus fest: Du kannst es dir erst im Folgejahr über das Ausfüllen der Anlage KAP in der Steuererklärung mühsam zurückholen.

Schritt-für-Schritt: Freistellungsauftrag bei Trade Republic einrichten

Bei modernen Neobrokern wie Trade Republic lässt sich der Freistellungsauftrag innerhalb von zwei Minuten direkt in der Smartphone-App einrichten oder anpassen.

Voraussetzung: Deine Steuer-Identifikationsnummer (Steuer-ID)

Bevor du den Auftrag anlegen kannst, muss deine 11-stellige steuerliche Identifikationsnummer (Steuer-ID / TIN) im Profil hinterlegt sein. Du findest diese Nummer auf deinem Einkommensteuerbescheid, deiner Gehaltsabrechnung oder dem Zuteilungsschreiben des Bundeszentralamts für Steuern.

Klickanleitung in der Trade Republic App

1. Öffne die Trade Republic App und tippe oben rechts auf dein Profil-Symbol.
2. Tippe im Profilbereich auf den Menüpunkt „Steuern“.
3. Wähle den Punkt „Freistellungsauftrag“ aus.
4. Tippe auf „Freistellungsauftrag einrichten“ (oder „Verwalten“, falls bereits ein Betrag hinterlegt ist).
5. Gib deinen gewünschten Freistellungsbetrag in Euro ein (z. B. 1.000 € oder einen Teilbetrag wie 500 €).
6. Bestätige deine Eingabe per SMS-Code oder biometrischer Freigabe (Face-ID/Fingerabdruck).

Der Erstattungs-Soforteffekt: Steuern unterjährig zurückholen

Ein großer Vorteil bei inländischen Brokern wie Trade Republic: Wenn du im laufenden Kalenderjahr bereits Steuern auf Kursgewinne, Zinsen oder Dividenden gezahlt hast und nachträglich einen Freistellungsauftrag einrichtest (oder erhöhst), führt der Broker eine automatische Verrechnung durch.

Beispiel für die Sofort-Erstattung:

• Du hast im März 300 € Aktiengewinne gemacht und darauf ca. 79 € Abgeltungssteuer gezahlt (ohne Freistellungsauftrag).
• Im Juli richtest du bei Trade Republic einen Freistellungsauftrag über 500 € ein.
• Ergebnis: Der Broker verrechnet die 300 € Gewinn rückwirkend mit dem neuen Freibetrag und bucht dir die gezahlten 79 € Steuern innerhalb weniger Tage automatisch als Cash-Gutschrift zurück auf dein Verrechnungskonto!

Freistellungsauftrag ändern oder löschen: Fristen & Regeln

Die Höhe deines Freistellungsauftrags ist nicht in Stein gemeißelt. Du kannst den Betrag während des Jahres flexibel an deine Depotentwicklung anpassen.

Unterjährige Anpassungen flexibel durchführen

Du kannst deinen Freistellungsauftrag im laufenden Jahr mehrfach nach oben oder unten korrigieren. Bei Trade Republic werden Änderungen in der Regel taggleich oder zum nächsten Bankarbeitstag wirksam.

Die Sperre: Der bereits verbrauchte Freibetrag

Es gibt eine wichtige technische Einschränkung beim Absenken eines Auftrags: Du kannst einen Freistellungsauftrag im laufenden Jahr nur bis zu dem Betrag reduzieren, der noch nicht in Anspruch genommen wurde.

• Beispiel: Du hast 1.000 € Freistellungsauftrag hinterlegt und im Jahresverlauf bereits 450 € steuerfreie Dividenden und Zinsen vereinnahmt. Du kannst den Auftrag für das laufende Jahr nun minimal auf 450 € absenken, aber nicht darunter (z. B. auf 0 €).
• Eine vollständige Löschung oder Reduzierung auf 0 € ist erst mit Wirkung zum 1. Januar des Folgejahres möglich.

Freistellungsauftrag auf mehrere Broker verteilen

Nutzt du neben Trade Republic weitere Konten oder Depots (z. B. Scalable Capital, ING, Comdirect oder ein separates Tagesgeldkonto), kannst du deinen Gesamt-Freibetrag beliebig aufteilen.

Rechenbeispiel: Die optimale Verteilung deiner 1.000 €

Vorsicht vor Doppelvergabe: Der BZSt-Datenabgleich

Die Gesamtsumme aller erteilten Freistellungsaufträge darf zusammen niemals 1.000 € (bzw. 2.000 € bei Verheirateten) überschreiten.

Alle deutschen Banken melden die Höhe der erteilten und in Anspruch genommenen Freistellungsaufträge einmal jährlich elektronisch an das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt). Wer vorsätzlich überhöhte Freistellungsaufträge verteilt, fällt beim Datenabgleich auf: Das Finanzamt fordert die Steuern nach und kann empfindliche Verzugszinsen oder Bußgelder verhängen.

Zusammenfassung: Das solltest du mitnehmen

✅ Der Freistellungsauftrag weist deine Bank an, Erträge bis zu 1.000 € (Singles) bzw. 2.000 € (Verheiratete) ohne Abzug von Abgeltungssteuer auszuzahlen.

✅ Bei Trade Republic richtest du den Auftrag in unter zwei Minuten über Profil → Steuern → Freistellungsauftrag ein (vorausgesetzt, deine Steuer-ID ist hinterlegt).

✅ Rückwirkende Erstattung: Richtest du den Auftrag unterjährig ein, erstattet dir Trade Republic bereits abgezogene Steuern automatisch auf dein Verrechnungskonto.

✅ Du kannst deinen Freibetrag auf mehrere Banken aufteilen, darfst in der Gesamtsumme aber niemals mehr als 1.000 € (bzw. 2.000 €) vergeben, da das Finanzamt die Daten automatisch abgleicht.